حسابات ارزی و ماندهٔ ابتدایی با نرخ تبدیل
این مقاله نحوهٔ ساختن حسابات ارزی جداگانه برای هر ارز و ثبت ماندهٔ ابتدایی با نرخ تبدیل مربوطه را توضیح میدهد.
در این مقاله ساختار حسابات را برای کار چندارزی آماده میکنیم.
کدام حسابات به نسخهٔ ارزی نیاز دارند؟
برای هر ارزی که واقعاً با آن کار میکنید، این حسابات را جداگانه بسازید:
| دسته | مثال برای دالر |
|---|---|
| صندوق/نقد | صندوق — دالر |
| بانک | بانک ملی — دالر |
| حساب دریافتنی (AR) | حساب دریافتنی — دالر |
| حساب پرداختنی (AP) | حساب پرداختنی — دالر |
حسابات عواید و مصارف معمولاً به ارز پایه کافیاند — اسناد ارزی، معادل پایهٔ خود را به آنها میفرستند.
همچنین دو حساب برای تفاوتهای ارزی لازم است (اگر در چارت پیشفرض نیست، بسازید):
- سود ارزی (FX Gain) — نوع: عواید
- زیان ارزی (FX Loss) — نوع: مصارف
ساختن حساب ارزی
مانند هر حساب دیگر (حسابات ← مدیریت حسابات ← جدید) اما:
- فیلد ارز را روی ارز خارجی بگذارید (مثلاً USD).
- اگر ماندهٔ ابتدایی دارد، مبلغ را به همان ارز وارد کنید.
- فیلد نرخ تبدیل (Conversion Rate) ظاهر میشود — نرخ تبدیل به ارز پایه در تاریخ شروع را وارد کنید.
مثال
بانک دالری شما در آغاز کار با سیستم ۵٬۰۰۰ دالر دارد و نرخ روز ۷۱ است:
| فیلد | مقدار |
|---|---|
| عنوان | بانک ملی — دالر |
| نوع | دارایی (بانک) |
| ارز | USD |
| ماندهٔ ابتدایی | ۵٬۰۰۰ |
| نرخ تبدیل | ۷۱ |
سیستم ثبت میکند: ۵٬۰۰۰ دالر = ۳۵۵٬۰۰۰ افغانی معادل پایه. از این پس این حساب در دفتر کل با هر دو ستون دیده میشود.
نامگذاری و کدگذاری پیشنهادی
نام ارز را در عنوان حساب بیاورید و کدها را کنار هم بگذارید:
1020 بانک ملی — افغانی
1021 بانک ملی — دالر
1022 بانک ملی — کلدار
این کار جستجو در فورمها و خواندن تراز آزمایشی را بسیار آسان میکند.
انتقال بین حسابات با ارز متفاوت
وقتی از حساب دالری به حساب افغانی پول جابهجا میکنید (حسابات ← انتقالها)، فورم نرخ تبادله میخواهد:
- مبلغ منبع: ۱٬۰۰۰ دالر
- نرخ: ۷۱٫۵
- مبلغ مقصد: ۷۱٬۵۰۰ افغانی
این عملاً ثبت یک تبادلهٔ اسعار (صرافی) است — نرخ واقعی معامله را وارد کنید، نه نرخ عمومی بازار.
نکات
- ماندهٔ ابتدایی ارزی را حتماً با نرخ همان تاریخ ثبت کنید؛ نرخ اشتباه، معادل پایهٔ ترازنامه را از روز اول کج میکند.
- ارز حساب پس از ایجاد قابل تغییر نیست (اسناد به آن گره میخورند) — در صورت اشتباه، حساب جدید بسازید و مانده را با ژورنال منتقل کنید.
- برای هر صراف/بانکی که با او زیاد تبادله میکنید، میتوانید یک مخاطب بسازید تا سابقهٔ معاملات ارزیتان یکجا دیده شود.
مقالهٔ قبلی: → مفاهیم چندارزی | مقالهٔ بعدی: تنظیمات ارزی مخاطبین ←
آیا این مطلب مفید بود؟